每当新年一过，人们就开始谈论及购买RRSP了。因为每年购买RRSP的最后期限是三月一日以前。但对很多人来讲，RRSP究竟怎样省税，RRSP怎样用来养老，RRSP究竟该不该买，
收入低的人要不要买RRSP，
什么时候购买RRSP最好，怎么样购买RRSP，在哪些渠道可以购买RRSP，RRSP都可以买什么，怎么样选择适合自己的RRSP投资，等等问题往往是大多数人最关心的。
RRSP相关数据：
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69%的加拿大成人
拥有RRSP计划
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现加拿大拥有约5,000亿加元的RRSPs或者RRIFs
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加拿大人每年购买约300亿加元的RRSP
RRSP与省税
加拿大是一个万税之国，但同时政府又推出很多省税的方法，其中最有效的方法之一便是RRSP
（Registered Retirement Savings Plan），即注册退休储蓄计划。
RRSP究竟怎样省税呢？当你购买RRSP时，你所购买的金额直接从你的收入里扣除，而且是减最高的税额。假如你的年收入是$50,000,
且购买了全额$9,000的RRSP，你今年的纳税收入便变成了$41,000，你可退回$2,900左右的税。
RRSP除了减当年的收入以外，它省税的功能还体现在投资增值的延税和避税上，即RRSP在投资期间的增值是不用纳税的，一直到取出用钱为止。
举例说明：
* 35岁
*
年收入$35，000
*
希望65岁退休
*
每年可投入$3，500
RRSP投资
*
假设年平均回报10%
非
RRSP RRSP
每年投资额
$3,500 $3,500
税收
$916 $0.00
净投资额
$2,583 $3,500
投资回报
$258 $350
受益所得税
$50 $0.00
一年后价值
$2,791 $3,850
30年后总价值
$282,404
$633,301
所得税
$0.00 $253,320
税后净值
$282,404 $379,981
RRSP和非RRSP差别 $97,576
也就是说，通过RRSP的投资方式，就算取出时上完税后，还是比非RRSP多出近$100,000。以上案例只是一个中低收入者，如果收入高一些，省税的效果更加明显，因为投资的额度大，省税的税率高，而退休后的收入比退休前的收入要低的原因。
下面通过另一个图表的方式来说明同样一个道理：
RRSP与养老
当一个人在工作挣钱期间，ＲＲＳＰ是省税的好工具，当ＲＲＳＰ在投资期间，他是很好的延税、避税的工具。 当一个人退休的时候，ＲＲＳＰ则是养老的根本保障。根据现在的加拿大政府通过的养老福利来看，养老的来源有以下几个：
１）
老人金（Old
Age Security），一个月最多$502.31
２）
养老金（Canada Pension Plan），一个月最多%884.58
３）
低收入补贴（Guaranteed Income Suplement） 一个月最多$634.02
加拿大很多新近来的移民都拿不全以上的政府福利，退休养老还要靠ＲＲＳＰ来维持退休以后的收入。所以ＲＲＳＰ是很多人的养老保障。一般情况下，人们退休后的收入要比在上班时低，即便取出ＲＲＳＰ时要纳税，那时的税率也要比上班时低，所以买ＲＲＳＰ还是比较合算的，因为早期省了比较多的税，加上投资期间的延税，和取钱来用时的低税率，总的效益还是要比不买ＲＲＳＰ好很多，当然这里面的个体因素也很重要，不一样的情况，买RRSP的最好受益和税率是不一样的，
这方面的具体情况我们今后会专门提到。
新的政策规定，ＲＲＳＰ一直可以保持到７１岁才需转入ＲＲＩＦ， 也就是说在此之前都可以延税的投资，也可以不从ＲＲＳＰ里提取钱出来用。这就给了人们过多的灵活性和延税增值的空间。
作者简介:
蒋志成
(Charles Jiang) BA, MA, MBA, CFP, MDRT
皇后金融集团总裁，2006年加拿大杰出华商，环球百万园桌会会员，特许金融规划师，国联(IA)保险公司精英杯获得者，AXA保险公司连续5年特殊成就奖获得者，CTTV华人电视台特邀理财主讲人。蒋先生带领一支优秀的国语理财队伍，服务于多伦多及其它城市，受到广大客户的肯定与好评。联系电话：416-918-6768
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